Vanaf 1 maart 2026 kunt u weer aangifte voor de inkomstenbelasting doen: maak gebruik van deze aftrekposten en voorkom dat u geld misloopt

Vanaf 1 maart 2026 kunt u weer aangifte doen voor de inkomstenbelasting over 2025. Tijdens deze belastingaangifte kunt u gebruikmaken van verschillende aftrekposten, wat u uiteindelijk geld kan opleveren. In dit artikel leggen we uit om welke aftrekposten het gaat en waarom het slim is om nu alvast bewijsstukken te verzamelen.

De aangifte inkomstenbelasting: hoe werkt het ook alweer?

Van 1 maart tot 1 mei 2026 kunt u uw belastingaangifte invullen over 2025. Veel mensen merken vaak pas tijdens het invullen dat ze belangrijke documenten missen, zoals een jaaropgave of een eerdere WOZ‑beschikking. De Belastingdienst vult veel ‘standaardgegevens’ vooraf in, maar het blijft belangrijk om alles zelf te controleren.

Daarnaast zijn er kosten die u misschien mag aftrekken. Dit noemen we aftrekbare kosten. Deze worden niet vooraf ingevuld door de Belastingdienst, omdat alleen u weet welke kosten u heeft gemaakt. Daarom heeft u hiervoor ook bewijsstukken nodig, zoals bonnetjes of overzichten.

Welke aftrekposten voor u gelden en welke bedragen u precies mag aftrekken, verschilt per persoon en per situatie. Daarom zetten we hieronder de belangrijkste aftrekposten voor op een rij, zodat u zelf kunt bekijken wat voor u geldt.

Lees ook: Uitstel aanvragen voor het doen van belastingaangifte: hoe werkt dat?

Zorgkosten voor uzelf aftrekken

Maakt u veel zorgkosten? Bijvoorbeeld omdat u chronisch ziek bent, een beperking heeft of ouder wordt? Sommige van deze kosten mag u aftrekken bij uw aangifte.

Denk bijvoorbeeld aan bepaalde vervoerskosten, een dieet op voorschrift van een arts of diëtist, (reis-)vaccinaties of bepaalde voorgeschreven medicijnen boven de eigen wettelijke bijdrage. Op de website van de Belastingdienst vindt u een overzicht om welke kosten het gaat.

Voor de aftrek van zorgkosten gelden wel enkele voorwaarden. Zo zijn alleen kosten die boven een bepaald bedrag uitkomen, het zogenoemde drempelbedrag, aftrekbaar. Ook mag u geen kosten aftrekken waarvoor u een vergoeding van de verzekering kunt krijgen.

Zorgkosten voor anderen van uw belastbare inkomen aftrekken

Maakt u zorgkosten voor iemand anders? Dan mag u sommige van deze kosten ook aftrekken bij uw belastingaangifte. Dat kan alleen als u zelf de kosten betaalt én als het gaat om één van deze personen:

• Uw fiscale partner of uw kind(eren) tot 27 jaar.
• Ouders, broers of zussen die bij u wonen en die afhankelijk zijn van uw zorg.
• Ernstig gehandicapte personen van 27 jaar of ouder die bij u in huis wonen en eigenlijk een indicatie hebben voor verblijf in een zorginstelling.

Voorbeelden van zorgkosten die u mag aftrekken zijn reiskosten voor ziekenbezoek, waskosten, kosten voor extra kleding en beddengoed en kosten voor medicijnen. Een volledig overzicht met de bijbehorende voorwaarden vindt u hier.

Giften aan goede doelen

Giften aan goede doelen kunt u vaak ook aftrekken. Dat geldt ook voor giften aan kerken en/of politieke partijen. Er zijn wel een paar voorwaarden:

• Uw gift moet naar een ANBI (algemeen nut beogende instelling) gaan of naar een vereniging.
• U moet kunnen laten zien dat u de gift heeft gedaan, bijvoorbeeld met een bankafschrift. Contante giften zijn dus niet aftrekbaar.

Daarnaast zijn er nog een paar andere voorwaarden en is er ook een drempelbedrag, afhankelijk van het soort gift. Geeft u in totaal minder dan het drempelbedrag? Dan mag u de gift(en) niet aftrekken. Geeft u meer, dan is alleen het bedrag bóven de drempel aftrekbaar.

Reiskosten vallen soms onder reisaftrek

Reist u met het openbaar vervoer tussen uw woning en uw werk? Dan heeft u mogelijk recht op zogenoemde reisaftrek. Onder bepaalde voorwaarden mag u dan een vast bedrag aftrekken van uw inkomen. Het specifieke bedrag is afhankelijk van hoe ver en hoe vaak u reist en met wat voor vervoer.

U mag dus niet de werkelijk gemaakte kosten aftrekken. En als u van uw werkgever een vergoeding ontvangt voor de reiskosten, moet u deze ook eerst van dit vaste bedrag aftrekken.

Hypotheekrente en kosten eigen woning

Voor (nieuwe) huiseigenaren zijn de jaaropgave van de hypotheekverstrekker, de WOZ‑waarde en facturen van aftrekbare kosten belangrijk. Na het kopen van een eigen woning mag u namelijk in veel gevallen de rente van de lening voor de woning aftrekken (de zogenoemde hypotheekrenteaftrek).

Maar ook verschillende kosten voor de aankoop van de woning of het afsluiten van de hypotheek kunt u aftrekken. Denk aan notariskosten voor de hypotheekakte of taxatiekosten voor het krijgen van het huis.

Bent u (al langer) eigenaar en is de grond waarop uw eigen woning staat niet van uzelf? Dan betaalt u daarvoor maandelijks of jaarlijks een bedrag aan de grondeigenaar. Deze periodieke betalingen voor erfpacht, opstal of beklemming zijn ook aftrekbaar.

Premies en stortingen voor een aanvullend pensioen

Betaalt u premies voor een lijfrenteverzekering? Of stort u geld op een lijfrenterekening of in een lijfrentebelegging? Dan mag u de premies en stortingen aftrekken in uw aangifte inkomstenbelasting als u voldoet aan de voorwaarden én u voldoende jaar- en/of reserveringsruimte heeft. Wat dat laatste precies inhoudt, leggen we uit in een ander artikel.

Partneralimentatie aftrekken in de aangifte inkomstenbelasting

Als u gescheiden bent, kan het zijn dat u alimentatie betaalt. Dit is geld dat bijdraagt aan het levensonderhoud van uw ex‑partner of uw kinderen. Betaalt u partneralimentatie? Dan mag u dit bedrag (deels) aftrekken bij de belastingaangifte.

Let op: in 2025 is de aftrek voor inkomens vanaf 76.817 euro maximaal 37,48 procent. In 2026 is voor inkomens vanaf 78.426 euro de betaalde partneralimentatie aftrekbaar tegen maximaal 37,56 procent.

Bent u degene die partneralimentatie ontvangt? Dan werkt het anders: u moet de ontvangen partneralimentatie opgeven als inkomen. U betaalt daar dus belasting over.

Extra kosten voor de verzorging van iemand die ernstig gehandicapt is

Verzorgt u in het weekend of tijdens de vakantie een ernstig gehandicapte persoon van 21 jaar of ouder? En verblijft degene voor wie u zorgt meestal in een Wlz-instelling (Wlz staat voor Wet langdurige zorg)? Als u hiervoor extra kosten maakt, dan mag u deze aftrekken in uw aangifte inkomstenbelasting.

Een aftrekpost van 1.000 euro, betekent niet 1.000 euro in de portemonnee

Om misverstanden te voorkomen: aftrekposten verlagen niet het bedrag dat u moet betalen, maar uw belastbare inkomen (in box 1). Hierdoor betaalt u soms minder belasting of krijgt u juist geld terug.

Een aftrekpost van 1.000 euro levert dan ook nooit 1.000 euro op in de portemonnee. Hoeveel geld u er wél mee bespaart, hangt af van uw belastingtarief in box 1. U hoeft overigens geen bewijzen van uw aftrekposten mee te sturen met de aangifte, maar de Belastingdienst kan er wel om vragen. Bewaar ze daarom altijd goed.

Lees ook: Een proefberekening, ook als u geen belastingaangifte hoeft te doen: waarom en hoe?

Aftrekposten met terugwerkende kracht opgeven

En tot slot handig om te weten: bent u in een oude belastingaangifte een aftrekpost vergeten? Geen probleem. U kunt deze fout tot 5 jaar terug herstellen. In 2026 kunt u dus nog een aftrekpost uit 2021 terugvragen. Twijfelt u over een aftrekpost? Of heeft u in het algemeen hulp nodig bij de belastingaangifte? Lees dan hier waar u zoal hulp kunt krijgen.

(Bron: Archief, Rijksoverheid, Belastingdienst, Nibud, Consumentenbond. Foto: Shutterstock)