Pensioen aanvullen? Overweeg dan een lijfrente
Publicatiedatum: 23 juli 2025
Sommige Nederlanders kiezen ervoor om een lijfrente op te bouwen om zo op latere leeftijd hun pensioen aan te vullen. Wanneer is het verstandig om een lijfrente te starten? En kunt u dit beter via een verzekeraar of via de bank doen?
Wat houdt een lijfrente in?
Lijfrente is een manier om geld opzij te zetten voor een later moment, veelal als aanvulling op uw pensioen of AOW. Door tijdens uw werkende leven maandelijks geld apart te zetten, bouwt u een extra inkomen op voor later. Het is, tot een bepaald bedrag, fiscaal aantrekkelijk om geld opzij te zetten in de vorm van een lijfrente. Dat komt doordat de inleg vaak fiscaal aftrekbaar is. Over de uitkering ervan betaalt u wel inkomstenbelasting. Als u de lijfrente afkoopt, betaalt u belasting over de afkoopsom en daarbovenop vaak revisierente.
Zoveel geld kunt u fiscaal aantrekkelijk inleggen
Hoeveel geld u fiscaal aantrekkelijk mag inleggen, hangt af van uw jaarruimte. De hoogte van uw jaarruimte is op zijn beurt weer afhankelijk van uw jaarinkomen, uw pensioentekort en de op dat moment geldende belastingregels. Een pensioentekort houdt in dat u financieel meer inlevert dan u zou willen als u met pensioen gaat. Het betekent dat u uw huidige levensstijl en uitgavenpatroon niet kunt voortzetten.
Wie weinig tot geen pensioen opbouwt via zijn of haar werkgever, mag een aanzienlijk deel van het brutoloon inleggen als lijfrente. Als u helemaal geen pensioen opbouwt, kan de jaarruimte oplopen tot 30 procent van het brutoloon. De exacte situatie is echter per persoon verschillend. Wilt u uitrekenen hoeveel u apart kunt leggen? Gebruik dan deze rekentool van de Belastingdienst.
Gemiste jaren goedmaken via reserveringsruimte
Als u pas op latere leeftijd start met een lijfrente, kunt u extra geld fiscaal aantrekkelijk inleggen. U maakt dan gebruik van de reserveringsruimte: het totaal van uw ongebruikte jaarruimte van de afgelopen 10 jaar. Dit bedrag kan in sommige situaties oplopen tot boven de 40.000 euro.
Voor wie is een lijfrente aantrekkelijk?
Een lijfrente is aantrekkelijk voor mensen waarbij een pensioentekort dreigt te ontstaan. Dat geldt voor werknemers met onvolledige pensioenopbouw, maar vooral voor zzp’ers. Het kan ook aantrekkelijk zijn voor mensen die bijna met pensioen gaan. Als u 62 jaar bent, kunt u ervoor kiezen om gebruik te maken van de reserveringsruimte van de afgelopen 10 jaar. Hierdoor betaalt u bij de uitbetaling hiervan mogelijk minder belasting, omdat het inkomen na pensionering vaak lager uitvalt.
Het is minder aantrekkelijk voor mensen die al volop pensioen opbouwen via hun werkgever. Wilt u bij uw geld kunnen wanneer u wilt? Dan is een lijfrente ook niet aan te bevelen. U moet het voor een bepaalde periode vastzetten en kunt er niet zomaar op elk moment bij.
Kiezen voor een lijfrenteverzekering of bancaire lijfrente?
Er zijn 2 opties wanneer u kiest voor een lijfrente. U kunt een lijfrenteverzekering afsluiten bij een verzekeraar, of een lijfrentespaarrekening openen bij een bank. Beide opties hebben voor- en nadelen.
Lijfrente opbouwen door middel van banksparen heeft als voordelen dat de startkosten lager liggen en de kosten duidelijker zijn. Een ander groot voordeel is dat het resterende saldo naar uw erfgenamen gaat als u overlijdt voordat u het volledig opgebouwde saldo heeft ontvangen. Nadelen daarentegen zijn dat de rente tegenwoordig relatief laag ligt en dat de uitbetaling vaak 20 jaar loopt vanaf de AOW-leeftijd. Banksparen kent wettelijk geen levenslange uitkeringen. Bij banksparen kunt u ook kiezen voor beleggen, bijvoorbeeld via een beleggingsrekening in lijfrentevorm. Dit is weliswaar riskanter, maar de verwachte rendementen liggen vaak hoger dan bij sparen.
De andere mogelijkheid is om een lijfrenteverzekering af te sluiten bij een verzekeraar. Voordeel hiervan is dat u deze kunt laten doorlopen tot u overlijdt, ongeacht hoe oud u wordt. Nadeel is wel dat de meeste verzekeraars niet aan uw erfgenamen doorbetalen als u al eerder sterft. In sommige gevallen kunt u dit tegen extra premie wel meeverzekeren. Verder zijn de kosten hoger en bent u minder flexibel als u het bedrag (deels) eerder wilt laten uitbetalen of overplaatsen. Daar staat tegenover dat verzekeraars doorgaans een iets hogere rente bieden dan banken.
(Bron: Plusonline, NN, Evi van Lanschot, Belastingdienst en BrightPensioen. Foto: Shutterstock)
Geef een reactie
U moet inloggen om een reactie te kunnen plaatsen.
Helaas staat de optie er niet bij als je al gepensioneerd bent en je verkoopt je 2e huis hoe je dat fiscaal gunstig kunt weg zetten.
Als 100% WAO-er in een sociale huurwoning mag je je lijfrente niet eerder uit laten keren dat dat je voor de WET pensioengerechtigd bent. Het WAO-hiaat stopt op je 62e, want je mag daar ook daar niet langer gebruik van maken dan dat HUN pensioenfonds dit toestaat. Dus heb je een inkomensdaling van jewelste van je 62 tot je 70e. Die wettelijk niet op te vangen is door een lijfrente. Jammer dat u hier geen aandacht aan besteed.